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¿Cómo se calcula el prorrateo?
El prorrateo se calcula en función de diferentes factores. Tenemos en cuenta:
Fechas importantes como cuándo fue contratado, vivió un QLE o comenzó el período de su póliza.
El total de dólares flexibles, primas de seguros, contribuciones del empleador a la Cuanta de ahorros en salud (HSA) o asignaciones de cuentas de gastos para todo el período de la póliza.
El dinero se prorratea mensual, trimestral o diariamente
Hemos incluido ejemplos de diferentes cálculos para ayudarle a comprender cómo funciona el prorrateo.
Ejemplo uno: prorrateo mensual
Imagine que comenzó en una nueva empresa el 1 de abril y el período de la póliza de la empresa comenzó el 1 de enero. Su empleador les da a todos $1000 en una Cuenta de gastos bienestar (LSA) por el año. Debido a que el período de la póliza ya comenzó, la cantidad de dinero que recibe se prorratea.
La aportación total de LSA para el año ($1000) se divide en partes iguales según la cantidad de meses del período de la póliza (12 meses). Debido a que fue contratado en abril, esta cantidad se multiplica por la cantidad de meses que quedan en el período de la póliza (9 meses).
El cálculo se vería así: $1000/12 x 9 = $750
Ejemplo dos: prorrateo mensual
Supongamos que el período de su póliza comienza el 1ero de enero. No tiene ningún dependiente así que se inscribe para la cobertura individual. Su plan de beneficios viene con una HSA a la cual su empleador contribuye con $750 durante el período de la póliza.
El 15 de marzo tiene un bebé (lo que se conoce como un QLE). Agrega el bebé a su plan de beneficios y su cobertura aumenta de individual a familiar, a partir del 1ero de abril. Esto quiere decir que su empleador contribuirá con una cantidad mayor a su HSA, la contribución para empleados con familia es de $1500 por período de póliza.
Pero dado que su cobertura no es familiar por el período completo, no recibirá la contribución completa de $1500. ¿Cuál será la contribución real de su empleador a su HSA al final del período de su póliza?
Ante todo, necesita saber cuánto dinero su empleador ya contribuyó a su HSA. El total de la contribución individual anual ($750) dividido por el número de meses en el período de la póliza (12 meses), como usted solo tuvo cobertura individual por 3 meses (de enero a marzo), ese monto se multiplica por 3.
El cálculo es el siguiente:
$750 / 12 = $62,5
$62,5 x 3 = $187,5
Es decir que su empleador ya contribuyó $187,5 a su HSA. Ahora, necesita calcular cuánto dinero contribuirá su empleador el resto del período de la póliza. Normalmente contribuye con $1500 para los empleados con cobertura familiar, pero dado que solo restan 9 meses en el período de la póliza, el monto se prorratea.
El total de contribución familiar por el año ($1500) se distribuye en el número de meses del período de la póliza (12 meses). Dado que su cobertura pasó a familiar el 1ero de abril, ese monto se multiplica por el número de meses que le restan del período de la póliza (9 meses).
El cálculo es el siguiente:
$1500 / 12 = $125
$125 x 9 = $1125
Es decir que su empleador contribuirá con $1125 durante el resto del período de la póliza. Solo resta sumar ambos números ($187,5 + $1125) para saber cuál es el monto total que su empleador contribuirá a su HSA ($1312,50).
Ejemplo tres: prorrateo trimestral
Supongamos que el período de su póliza comenzó el 1 de enero. Tiene un bebé el 1 de abril y lo agrega a su plan de beneficios (lo que se conoce como QLE). Cada año, su empleador le da a cualquier persona que tenga un dependiente $500 adicionales en dólares flexibles (dinero para ayudar a cubrir el costo de sus beneficios). Debido a que el período de la póliza ya comenzó, la cantidad de dinero que recibe se prorratea.
El total de dólares flexibles disponibles para dependientes para el año ($500) se divide en partes iguales según el número de trimestres en el período de la póliza (cuatro trimestres). Debido a que tuvo un bebé en el segundo trimestre, esta cantidad se multiplica por la cantidad de trimestres restantes del período de la póliza (tres trimestres).
El cálculo se vería así: $500/4 x 3 = $375
Recuerde: este es solo un ejemplo: no todas las pólizas otorgan dinero extra flexible cuando se agregan dependientes a un plan de beneficios.
Ejemplo cuatro: prorrateo diario
Imagine que comenzó en una nueva empresa el 1 de septiembre y el período de la póliza de la empresa comenzó el 1 de enero. Su empleador les da a todos $1200 en una Cuenta de gastos bienestar (LSA) por el año. Debido a que el período de la póliza ya comenzó, la cantidad de dinero que recibe se prorratea.
La aportación total de LSA para el año ($1200) se divide en partes iguales según el número de días del período de la póliza (365 días). Debido a que fue contratado en abril, esta cantidad se multiplica por el número de días que quedan en el período de la póliza (121 días).
El cálculo se vería así: $1200/365 x 121 = $398